Створення розрахункової таблиці по орендних розрахунках
Загальне заповнення картки об’єкту оренди
- Натисніть кнопку
, яка відкриє функцію Пошук та введіть Список об’єктів оренди, перейдіть за відповідним посиланням. - З картки обраного об’єкту оренди або зі списку об’єктів оренди перейдіть до Орендних розрахунків, натиснувши кнопку Список орендних розрахунків на панелі картки або списку об’єктів оренди. Система відобразить сторінку з розрахунками прав користування та зобов’язань по даному об’єкту оренди. Дана сторінка може бути як заповнена так і не заповнена.
- Для заповнення/перенаповнення даної сторінки, натисніть кнопку Розрахувати, після чого з’являться записи розрахунків помісячно для всього періоду оренди.
Примітка
Якщо записи не з’явились, або з’явились нульові, потрібно перевірити коректність заповнення картки об’єкту оренди та картку умов оренди.
На картці Об’єкту оренди мають бути заповненні наступні поля:
- Фактор ануїтету поточної вартості;
- Номер угоди постачальника;
- Регулярність платежів;
- Тип платежу;
- Сума платежу;
На картці Умов оренди мають бути заповненні поля для умов оренди типу
- Тип умови
- Дата початку та Дата закінчення дії умов
- Ціна за період
- Кількість одиниць оренди
- Код одиниці вимірювання
- Вартість оренди за одиницю
- Код валюти розрахунку
- Курс валюти
- Код валюти розрахунку
- Курс валюти
- Сума в валюті розрахунку
- Сума розрахунку (ЛОК)
для умов оренди типу «Дисконт фактор»:
- Тип умови;
- Номер ставки дисконтування.
Нижче перелік та опис полей сторінки Список орендних розрахунків, які заповнюються автоматично:
| Поле | Опис |
|---|---|
| Номер об’єкту оренди | Номер об’єкту оренди, з якого створюються орендні розрахунки. |
| Номер періоду | Послідовна нумерація, починаючи з першого та до останнього номеру місяця, в якому діє договір. |
| Дата початку періоду | Дата початку місяця розрахунків. |
| Дата завершення періоду | Дата завершення місяця розрахунків. |
| Термін оплати | Система визначає, чи є в даному періоді обов’язок нараховувати орендну плату відповідно від умов: якщо значення "Ні", то поле залишається пустим, якщо "Так", то встановлюється дата такої оплати. |
| Загальна сума платежу | Загальна сума орендної плати, включаючи неорендний компонент. |
| Не орендний компонент | Сума, яка відповідно до стандарту МСФО 16, не приймає участі в розрахунках та зобов’язаннях. |
| Орендний платіж Тіло | Розраховується як різниця між Орендним платежем всього. |
| Орендний платіж. Відсотки | Розраховується як "Баланс зобов’язань" на початок помножити на "Відсоткову ставку" для даного періоду. |
| Орендний платіж. Всього | Розраховується як різниця між "Загальною сумою плате жу" та "Не орендним компонентом". |
| Перший/заключний внесок | Сума першого та заключного внеску, якщо є, та якщо відображається в межах орендного договору. |
| Сума дисконт відсотків | Технічне поле. Відображає розмір умовних відсотків після дисконтування відсотків. Фактично "Майбутня вартість" платежу мінус "Поточна вартість платежу". |
| Баланс зобов’язань на початок | Для всіх рядків, окрім першого, дане значення заповнюється знаяенням поля "Баланс зобов’язань" на кінець попереднього періоду. Для першого періоду розраховується по формулі "Орендний платіж всього" помножити на "Фактор ануїтету поточної вартості". |
| Баланс зобов’язань на кінець | Розраховується як "Баланс зобов’язань" на початок мінус "Орендний платіж Тіло" для поточного періоду. |
| Поточна вартість платежу | Розраховується по формулі як "Орендний платіж. Всього" розділити на ( (1+Дисконт фактор для даного періоду) СТЕПІНЬ Номер періоду). |
| Поточна вартість усіх платежів | Да не поле технічне та використовується в процесі розробки функціоналу для звірки. Відображає Суму всіх поточних вартостей за усі періоди. |
| Облік платежу в ГК | Відображає чи проведено орендний платіж в обліку. |
| Сума обліку операцій в ГК | Відображає проведену суму орендного платежу. |
| Різниця в нарахуванні платежів | Відображає різницю між фактично проведеним та нарахованим платежами. |
| Залишкова вартість права використання на початок | Для першого рядку відображає "Вартість права використання", яке має бути проведено в обліку. Для наступних дорівнює значенню "Залишкової вартості права використання" на кінець попереднього періоду. |
| Залишкова вартість права використання на кінець | Відображає різницю між "Залишковою вартістю права використання" на початок періоду та "Амортизація проекція". |
| Амортизація проекція | Розрахункове (прогнозоване) значення амортизації, розраховане прямим методом як "Вартість права використання" поділена на "Загальну кількі сть місячних періодів". |
| Облік амортизації в ГК | Відображає чи проведено амортизацію в обліку. |
| Нарахування амортизації в обліку | Відображає суму нарахованої амортизації в обліку. |
| Різниця нарахування амортизації | Відображає різницю для кожного періоду між значеннями "Амортизація проекція" та "Нарахування амортизації" в обліку. |
| Період закрито | Відображає чи закрито даний період розрахунків. |
Примітка
Для швидкого перерахунку Таблиці орендних розрахунків для всіх об'єктів оренди перейдіть на сторінку Налаштування МСФЗ 16 та натисніть Розрахувати всі об'єкти оренди.