gl_entries

#Бухгалтерські операції

Розкривається інформація щодо бухгалтерських проведень суб’єкта господарювання в розрізі кожної окремої господарської операції з деталізацією здійсненої операції, із зазначенням її типу, суми, інформації щодо унікального ідентифікаційного номеру контрагента юридичної (фізичної) особи (у разі, якщо операція здійснюється з контрагентом) та розкриваються дані про бухгалтерські проведення по цій операції, а також інша інформація відповідно до таблиці цього підрозділу SAF-T UA в розрізі кожного бухгалтерського проведення.

Джерелом заповнення даних є Операції кореспонденції ГК.

Примітка
У звіт не вивантажуються операції, по яким Сума дорівнює 0, а Сума (ДЗВ) не дорівнює 0.

При створенні таблиці попереднього пергляду заповнюються наступні поля:

Поле	Опис	Джерело
Ідентифікатор облікового регістру	Визначає ідентифікатор регіонального реєстру.	Вихідний код SAF-T відповідно до коду джерела, вказаному для операції. Відповідність налаштовується в довіднику Коди джерела. Якщо код джерела в операції кореспонденції порожній, то заповнюється Код джерела SAF-T, для якого вказана ознака Не містить коду джерела в Кодах джерела SAF-T.
Опис	Визначає опис регіонального реєстру.	Заповнюється з поля Опис Операції головної книги, що відповідає операції кореспонденції.
Код транзакції	Визначає унікальний ідентифікатор операції, значення автоматизованого програмного забезпечення, що підлягає державному контролю.	Унікальний ідентифікатор транзакції складається з номеру документу та дати обліку.
Обліковий період	Визначає період, до якого повинна бути виконана операція.	Місяць згідно дати обліку.
Звітний рік	Визначає період, до якого повинна бути виконана операція.	Рік згідно дати обліку.
Дата транзакції	Визначає дату транзакції.	Дата документу.
Тип транзакції	Зазначає рівень операції, призначений залежно від дати операції.	Тип транзакції, визначений системою для цієї транзакції при визначенні першої події.
Опис типу транзакції	Визначає опис операції, відображеної у регіональних реєстрах.	Заповнюється з поля Опис довідника Коди джерел SAF-T згідно коду SAF-T вказаному в полі Ідентифікатор облікового регістру.
Дата внесення до системи	Визначає фактичну дату внесення інформації, зафіксовану системою.	Дата створення операції кореспонденції.
Дата облікового запису	Визначає дату, коли створюється об’єкт державної реєстрації бухгалтерського запису.	Дата обліку.
Ідентифікатор облікового запису	Зазначає ідентифікатор для додавання регіонального запису до регіонального реєстру або для відправлення запиту на реєстрацію.	Поле Номер операції в Операціях кореспонденції ГК.
Код рахунку	Визначає номер рахунку/субрахунку, який віднесено до плану рахунків суб'єкта держави.	Номер дебетового рахунку Операції кореспонденції.
Номер документа	Визначає номер первинного документа облікової одиниці, яким орган державної влади виконав операцію.	Номер документу в Операціях кореспонденції.
Тип джерела	Визначає тип контрагента для рахунку.	Тип джерела дебету Операцій кореспонденції якщо це Постачальник або Клієнт. Якщо тип джерела Постачальник і в номері джерела вказаний постачальник, у якого заповнено поле Код власника, то в Тип джерела заповнюється Власник.
Номер джерела	Визначає унікальний ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України/реєстраційний номер картки платника податків фізичної особи/код нерезидента.	Номер джерела дебету Операцій кореспонденції, за яким отримується із картки клієнта реєстраційний номер, якщо заповнено Тип джерела в попередньому полі.
Найменування покупця/постачальника/власника	Зазначає ім’я (прізвище, ім’я, по батькові (для наочності)) контрагента.	Повна назва з картки Клієнта/Постачальника.
Код кореспондуючого рахунку	Визначає номер кореспондуючого рахунку/субрахунку, який відповідає плану рахунків суб'єкта держави.	Номер кредитового рахунку Операції кореспонденції.
Тип джерела кореспондуючого рахунку	Визначає тип контрагента для кореспондуючого рахунку.	Тип джерела кредиту Операцій кореспонденції якщо це Постачальник або Клієнт. Якщо тип джерела Постачальник і в номері джерела вказаний постачальник, у якого заповнено поле Код власника, то в Тип джерела заповнюється Власник.
Код джерела кореспондуючого рахунку	Визначає унікальний ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України/реєстраційний номер картки платника податків фізичної особи/код нерезидента.	Номер джерела кредиту Операцій кореспонденції, за яким отримується із картки клієнта реєстраційний номер, якщо заповнено Тип джерела в попередньому полі.
Назва кореспондуючого рахунку	Визначає ім'я (прізвище, ім'я та по батькові (якщо є)) контрагента для кореспондуючого рахунку.	Повна назва з картки Клієнта/Постачальника.
Сума за дебетом	Визначає грошову оцінку господарської операції за дебетом.	Заповнюється з поля Сума Операцій кореспонденції ГК.
Сума за кредитом	Визначає грошову оцінку господарської операції за кредитом.
Тип податку	Визначає тип податку відповідно до довідника.	Заповнюється код податка, для якого в довіднику Типи податків SAF-T ПДВ = Так.
Код податку	Визначає податковий код відповідно до довідника.	Заповнюється з поля Коди податків SAF-T в Налаштуванні обліку ПДВ для даної ПДВ бізнес-групи та ПДВ товарної групи.
Відсоток податку	Визначає податкову ставку у відсотках (якщо абсолютна податкова ставка не застосовується).	Заповнюється з поля ПДВ % в Налаштуванні обліку ПДВ для даної ПДВ бізнес-групи та ПДВ товарної групи.
Податкова база	Визначає суму бази оподаткування.	Заповнюється з поля База Операцій ПДВ. Операція знайдена згідно дати обліку, дати документу та типу документу.
Сума податку	Визначає суму податку.	Заповнюється з поля Сума Операцій ПДВ. Операція знайдена згідно дати обліку, дати документу та типу документу.
Код партії	Визначає номер транзакції в системі для цього запису.	Номер транзакції з Операції кореспонденції.
Код джерела	Визначає ID контрагента для рахунку.	Заповнюється з поля Код користувача Операції кореспонденції.