Сальдові/оборотні відомості (GeneralLedgerAccounts)

Відображається інформація про застосовувані рахунки/субрахунки/аналітичні рахунки бухгалтерського обліку для ведення господарської діяльності суб’єкта господарювання із зазначенням в розрізі кожного рахунку, субрахунку та аналітичного рахунку, їх номерів, найменувань, дат створення облікових записів (рахунків/субрахунків/аналітичних рахунків) та розгорнутого сальдо на початок та кінець періоду, з розбивкою по дебету та кредиту.

Номери та назви рахунків/субрахунків/аналітичних рахунків відображаються в системі відповідно до Плану рахунків суб’єкта господарювання, але вивантажуватись рахунки повинні відповідно до Стандартного Плану рахунків, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 30.11.1999 № 291, тому рахунки мають бути зіставлені зі номером стандартного рахунку (StandardAccountID), класом рахунку (GroupingCategory) та номером синтетичного рахунку (рахунку першого порядку) (GroupingCode).
Співставлення рахунків необхідно налаштувати на сторінці Зіставлення рахунків ГК.

Примітка В таблицю вивантажуються рахунки ГК, в картці яких вимкнено налаштування Виключити з SAF-T.

Джерелом заповнення даних сальдових/оборотних відомостей є таблиця Операції головної книги.
При створенні таблиці попереднього перегляду заповнюються наступні поля:

Поле	Опис	Джерело
Код рахунку	Визначає номер рахунку/субрахунку/аналітичного рахунку згідно з планом рахунків суб’єкта господарювання.	Номер рахунку ГК.
Назва рахунку	Визначає назву рахунку/субрахунку/аналітичного рахунку відповідно до плану рахунків підприємства.	Назва рахунку ГК.
Стандартний ID рахунку	Визначає номер рахунку/субрахунку згідно з таблицею рахунків обліку активів, капіталу, зобов’язань та господарських операцій підприємств та організацій.	Номер стандартного рахунку довідника Зіставлення рахунків ГК.
Категорія рахунку	Визначає клас рахунку згідно зі стандартним планом рахунків.	Номер категорії стандартних рахунків довідника Зіставлення рахунків ГК.
Код групи рахунку	Визначає номер синтетичного рахунку (рахунок першого порядку) відповідно до стандартного плану рахунків.	Визначається за першими двома цифрами Cтандартного ID рахунку.
Дата створення рахунку	Визначає дату створення рахунку (рахунку/субрахунку/аналітичного рахунку) за допомогою програмного забезпечення, яке використовується суб’єктом господарювання.	Дата створення Картки рахунку ГК в системі.
Початкове дебетове сальдо	Визначає залишок коштів на дебетовому рахунку/субрахунку/аналітичному рахунку на початок періоду (розширений баланс).	В операціях ГК розраховується різниця сум значень за дебетом та за кредитом на дату початку звіту, заповнюється якщо значення додатнє.
Початкове кредитове сальдо	Визначає залишок коштів на кредитовому рахунку/субрахунку/аналітичному рахунку на початок періоду (розширений баланс).	В операціях ГК розраховується різниця сум значень за дебетом та за кредитом на дату початку звіту, заповнюється якщо значення від'ємне.
Оборот за дебетом	Визначає суму дебетових записів рахунку/субрахунку/аналітичного рахунку за період.	В операціях ГК розраховується сума значень за дебетом за період звіту. Проводиться пошук сум по рахункам в Зіставленнях рахунків ГК із фільтром по Коду зіставлення рахунків ГК, накладається фільтр по полю Номер стандартного рахунку та фільтр - Виключити із SAF-T = Ні. По кожному знайденому запису шукаємо відповідний рахунок в Зіставленнях рахунків ГК по полю Номер рахунку ГК та на знайдені рахунки накладаємо фільтр по Глобальних вимірах.
Оборот за кредитом	Визначає суму кредитових записів рахунку/субрахунку/аналітичного рахунку за період.	В операціях ГК розраховується сума значень за кредитом за період звіту. Проводиться пошук сум по рахункам в Зіставленнях рахунків ГК із фільтром по Коду зіставлення рахунків ГК, накладається фільтр по полю Номер стандартного рахунку та фільтр - Виключити із SAF-T = Ні. По кожному знайденому запису шукаємо відповідний рахунок в Зіставленнях рахунків ГК по полю Номер рахунку ГК та на знайдені рахунки накладаємо фільтр по Глобальних вимірах.
Кінцеве дебетове сальдо	Визначає залишок коштів на дебетовому рахунку/субрахунку/аналітичному рахунку на кінець періоду (розширений баланс).	В операціях ГК розраховується різниця сум значень за дебетом та за кредитом на кінцеву дату звіту, заповнюється якщо значення додатнє.
Кінцеве кредитове сальдо	Визначає залишок коштів на кредитовому рахунку/субрахунку/аналітичному рахунку на кінець періоду (розширений баланс).	В операціях ГК розраховується різниця сум значень за дебетом та за кредитом на кінцеву дату звіту, заповнюється якщо значення від'ємне.