Застосування авансових платежів до документів постачальника

Сума авансу (попередньої оплати) в іноземній валюті, надана іншим особам у рахунок платежів для придбання немонетарних активів (запасів, основних засобів, нематеріальних активів тощо) і отримання робіт і послуг, при включенні до вартості цих активів (робіт, послуг) перераховується у валюту звітності із застосуванням валютного курсу на дату сплати авансу. У разі здійснення авансових платежів в іноземній валюті постачальникові частинами та одержання частинами від постачальника немонетарних активів (робіт, послуг) вартість одержаних активів (робіт, послуг) визнається за сумою авансових платежів із застосуванням валютних курсів, виходячи з послідовності здійснення авансових платежів.

В українській локалізації Business Central розрахунок та облік вартості отриманих активів (робіт, послуг) із врахуванням авансових платежів в іноземній є можливість застосувати:

• до облікованого рахунку покупки - Сценарій 1
• до випущеного рахунку покупки - Сценарій 2

Загальний сценарій застосування авансових платежів до документів постачальника реалізований наступним чином:

1. Перевірка налаштувань системи, які впливають на механізм застосування авансових платежів.
2. Облік авансового платежу.
3. Випуск та облік Рахунку покупки.
4. Застосування авансового платежу до рахунку покупки.
5. Перевірка записів Головної книги.

Для застосування авансових платежів, необхідно виконати певні налаштування системи.

Налаштування системи, по застосуванню авансових платежів

Налаштування ГК

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Налаштування ГК, виберіть відповідне посилання.

2. У вікні Налаштування ГК на експрес-вкладці Застосування перевірте поля, щоб були налаштовані, як описано в наступній таблиці.

   Поле	Опис
   Група полів Відображення видів документів > Покупка	Відмітки налаштувань Застосовувати рахунки покупки, Застосовувати замовлення покупки, Застосовувати обл. рахунки покупки визначають видимість відповідних видів документів на вкладці Відкриті документи в Журналі банківських платежів
   Група полів Автомат. застосування, Автомат. застосування з відстроченням	Включає можливість автоматичного застосування платежів, які були створені на вкладці Відкриті документи в Журналі банківських платежів на підставі документів постачальника.
   Розбивати аванси	Включає можливість розподілу авансу при установці коду застосування одночасно до кількох випущених документів.
   Переносити ознаку авансового платежу	Включає можливість автоматичного встановлення ознаки Авансовий платіж в Журналі банківських платежів, якщо запис був створений на підставі випущеного документу.
   Вказувати призначення платежу	Використовує значення поля для формування призначення платежу в Журналі банківських документів.

Налаштування розділу Журналу платежів

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Журнал платежів, виберіть відповідне посилання.

2. У верхній частині вікна Журналу платежів перейдіть в картку коду розділу фінансового журналу через кнопку .

3. Для розділу фінансового журналу, який використовується для обліку платежів, переконайтесь, що поля Серії номерів або Облікові серії номерів заповнені. Ці поля використовуються для формування номеру документу (платежу).

   Зміни в нумерації документів, в тому числі використання механізму перенумерації документів,
   може привести до некоректної роботи алгоритму застосування авансових платежів.

Облікові групи постачальника

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Облікові групи постачальника, виберіть відповідне посилання.
2. Для облікової групи постачальника, для якої планується облік імпортних операцій, переконайтесь, що заповнено поле Авансовий платіж Фін. рахунок. (Зазвичай для авансових платежів використовують субрахунок рахунку 371 "Розрахунки за виданими авансами", але може бути обрано інший рахунок згідно облікової політики компанії).

Сценарій 1: застосування авансового платежу до облікованого рахунку покупки

Облік рахунку покупки

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Рахунки покупок, потім виберіть відповідне посилання.
2. Використовуючи кнопку створіть і заповніть новий документ Рахунок покупки. Для імпортних операцій валюта документу повинна відрізнятися від локальної валюти.
3. В Рахунку покупки натисніть кнопку Облік.

Облік авансового платежу постачальнику

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Журнал банківських платежів, виберіть відповідне посилання.
2. Створити платежі можна різними способами:
   1. Кнопка Завантажити банківську виписку (попередньо повинні бути підготовані налаштування системи та файл експортований з системи відповідного банку).
   2. Платіж можна внести заповнюючи все необхідні поля в рядку журналу.
   3. Платіж можна створити на підставі раніше облікованого Рахунку покупки. Для цього в розділі Відкриті документи оберіть Тип Контрагента = "Постачальник" та виберіть Контрагента в полі "Код контрагента". Установіть курсор на рахунку покупки та створіть платіж - меню More option > Дії > Функції > Створити платіж.
3. Переконайтесь, що для оплати в рядку журналу встановлена опція Авансовий платіж.
4. Натисніть кнопку Облік.
5. Переконайтесь, що по дебету рахунку Головної книги авансовий платіж був облікований по рахунку авансів.

Застосування авансового платежу до рахунку покупки

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Постачальники, виберіть відповідне посилання.
2. Знайдіть потрібного контрагента та відкрийте його Журнал операцій через меню Process > Книга операцій.
3. Переконайтесь, що в переліку документів є рядки з типом "Рахунок" та "Платіж", які були введені по сценарію раніше. Сума в колонках "Сума залишку" та "Сума залишку (ЛОК)" повинні бути відмінні від нуля.
4. Установіть курсор на рядку "Рахунок" та через меню Process > Застосувати операції перейдіть до форми Застосування операцій.
5. Якщо у формі застосування операцій відсутній ID Застосування перейдіть до меню Process > Встановити код застосування. Балансова сума після застосування повинна дорівнювати нулю.
6. Через меню Process > Облік застосування облікуйте операцію застосування авансового платежу до Рахунку покупки.
7. Переконайтесь, що в переліку документів значення в колонках "Сума залишку" та "Сума залишку (ЛОК)" зменшились на суму облікованого авансового платежу. Якщо сума рахунку дорівнює сумі платежу, тоді ці суми залишку повинні дорівнювати 0.
8. Переконайтесь, що в Рахунку покупки собівартість придбаних активів (послуг, товарів) була скоригована на суму курсової різниці між авансовим платежем та облікованим рахунком.

Сценарій 2: застосування авансового платежу до випущеного рахунку покупки

Випуск рахунку покупки

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Рахунки покупок, виберіть відповідне посилання.
2. Використовуючи кнопку створіть і заповніть новий документ Рахунок покупки.
3. В Рахунку покупки натисніть кнопку Випустити.

Облік та застосування авансового платежу постачальнику

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Журнал банківських платежів, виберіть відповідне посилання.
2. В розділі Відкриті документи оберіть Тип Контрагента = "Постачальник" та виберіть Контрагента в полі "Код контрагента". Установіть курсор на випущеному рахунку покупки та створіть платіж - меню More option > Дії > Функції > Створити платіж.
3. Переконайтесь, що для оплати в рядку журналу встановлена опція Авансовий платіж.
4. Перевірте, що в колонці Застосув. ID встановлено код застосування - спрацювала опція в Налаштуваннях ГК - Автомат. застосування.
5. Якщо платіж був внесений вручну або імпортований з банківської системи використайте меню More option > Дії > Функції > Застосувати передплати. При відкритті форми система автоматично встановлює ID. Застосування. При натисненні на кнопку Встановити застосування система встановлює/знімає застосування. При поверненні в Журнал банківських платежів в рядку платежу буде встановлено ID Застосув..
6. Натисніть кнопку Облік.
7. Переконайтесь, що по дебету рахунку Головної книги авансовий платіж був облікований по рахунку авансів.
8. Перевірити застосування авансового платежу до випущеного документу можна в Книзі операцій постачальника. Знайдіть потрібного постачальника та відкрийте його Журнал операцій через меню Process > Книга операцій. Меню Навігатор>Операція>Застосовані документи.

Облік випущеного рахунку

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Рахунки покупок, виберіть відповідне посилання.
2. Знайдіть Рахунок покупки в статусі Випущено натисніть кнопку Облік.
3. Переконайтесь, що в облікованому Рахунку покупки собівартість придбаних активів (послуг, товарів) була скоригована на суму курсової різниці між авансовим платежем та облікованим рахунком.