ZUS DRA Deklaracja rozliczeniowa

Ścieżka: Regulowane raporty / Deklaracje rozliczeniowe ZUS

System umożliwia wygenerowanie miesięcznej deklaracji rozliczeniowej ZUS w celu jej późniejszego przesłania w formacie xml do aplikacji PŁATNIK.

W systemie są tworzone:

• wskaźniki głównej części raportu

• KEDU DRA - deklaracja rozliczeniowa – do rozliczenia składek oraz wypłaconych w danym miesiącu świadczeń.

• Deklaracja DRA - deklaracja rozliczeniowa wykazująca składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne w podziale na poszczególne źródła finansowania oraz wypłacone świadczenia

• Deklaracja RCA - imienny raport miesięczny o należnych składkach i wypłaconych świadczeniach – do rozliczenia składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne i/ lub wypłaconych świadczeń za Twoich pracowników (czyli osoby ubezpieczone).

• Deklaracja RSA - imienny raport miesięczny o wypłaconych świadczeniach i przerwach w opłacaniu składek – do wykazania wypłaconych świadczeń oraz przerw w opłacaniu składek za Twoich pracowników.

• Deklaracja RPA - imienny raport miesięczny o przychodach ubezpieczonego/ okresach pracy nauczycielskiej.

Eksportowana jest jedna paczka raportów w formacie xml w celu wysłania do odpowiedniego organu.

Etap 1: Ustawienie generowania raportów

Na stronie "Konfiguracja zasobów ludzkich", w zakładce "Numeracja", w polu "Deklar. rozlicz. ZUS seria numeracji" należy podać kod serii numerów, które zostaną użyte do wygenerowania deklaracji.

Na stronie Ustawienie Raportów Płacowych, w zakładce "Złożenie deklaracji w Polsce", obszar "Deklaracja rozliczeniowa" utworzone ustawienia dla różnych deklaracji, które są zdefiniowane w odpowiednich polach:

• Deklaracja rozliczeniowa ZUS (ustawienie dla KEDU DRA)

• Deklar. rozlicz. ZUS DRA (ustawienie dla DRA)

• Deklar. rozlicz. ZUS RCA (ustawienie dla RCA)

• Deklar. rozlicz. ZUS RSA (ustawienie dla RSA)

• Deklar. rozlicz. ZUS RPA (ustawienie dla RPA)

Etap 2: Tworzenie Deklaracji

Na stronie "Deklaracje rozliczeniowe ZUS" wybierz okres sprawozdawczy w polu "Miesiąc raportowania.

Rekordy na stronie zostaną automatycznie przefiltrowane według wartości okresu raportowania.

Aby utworzyć deklarację, kliknij przycisk Główna / Utwórz raport»:

Na stronie uruchamiania raportu należy określić termin przesyłania deklaracji i raportów w polu Termin przysyłania deklaracji i raportów oraz, w razie potrzeby, zmienić datę deklaracji (domyślnie jest to data robocza). Następnie należy kliknąć przycisk OK. Rozpocznie się tworzenie paczki deklaracji miesięcznych.

Po wykonaniu zadania zostanie utworzona paczka raportowa zawierająca część podsumowującą (KEDU DRA) oraz deklaracje (DRA, RCA, RSA, RPA). Raport można otworzyć, umieszczając kursor na wymaganej deklaracji i klikając Główna/Raport.

Pakiet można usunąć za pomocą przycisku Główna / Usuń pakiet, po uprzednim umieszczeniu kursora na raporcie typu KEDU DRA.

Etap 3: KEDU DRA

Załącznik zawiera podsumowanie informacji na temat wskaźników końcowych za miesiąc sprawozdawczy, a także szereg wskaźników, takich jak liczba osób ubezpieczonych i stopa procentowa składek ubezpieczeniowych na ubezpieczenie wypadkowe.

Wskaźnik liczby ubezpieczonych wskazuje liczbę wszystkich osób objętych ubezpieczeniem społecznym i zdrowotnym, za które w danym miesiącu opłacono składki.

Do liczby ubezpieczonych wlicza się:

• pracowników zatrudnionych w pełnym etacie, z wyjątkiem osób przebywających przez cały miesiąc na urlopie bezpłatnym; urlopie macierzyńskim, pod warunkiem, że płatnikiem zasiłku jest ZUS; ubezpieczonego pobierającego zasiłek w miesiącu następującym po miesiącu wyrejestrowania (tj. rozwiązania stosunku pracy).
• pracownicy umowy zlecenia zgłoszeni do ubezpieczenia społecznego lub zdrowotnego.

Liczba ubezpieczonych wyliczana jest zgodnie z ustawieniami w Ustawienie Raportów Płacowych dla KEDU DRA w wierszach z kodami Q1 i Q2.

Uwaga, jeśli w systemie utworzono dwa lub więcej rekordów w miesiącu sprawozdawczym dla jednej osoby, wówczas osoba ta jest uwzględniana w liczbie ubezpieczonych jako jedna osoba.

Określenie stopy procentowej dla składek na ubezpieczenie wypadkowe jest obliczane zgodnie z ustawieniami w Ustawienie Raportów Płacowych dla KEDU DRA w wierszu z kodem 2.

Po sprawdzeniu deklaracji należy ją wydać, wybierając Wydaj, aby zabezpieczyć deklarację przed przypadkowymi zmianami.

Etap 4: Deklaracja DRA

Deklaracja DRA podsumowuje następujące informacje:

• Należne składki na ubezpieczenie społeczne i źródła finansowania

• Wypłacone świadczenia, które zmniejszają obliczenia należnych składek na ubezpieczenie społeczne

• Należne składki na ubezpieczenie zdrowotne

• Składki na fundusz pracy i fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych

• Należne składki na przejściowy fundusz emerytalny (PPE)

• Składki podlegające zwrotowi/opłacie

Sumy w deklaracji DRA tworzone są na podstawie danych w tabeli Wpisy Księgi Płac, które wprowadzane są w momencie zaksięgowania list płac w rozliczeniu finalnym. Analizowane są transakcje, w których Kod okresu płatności = miesiącu sprawozdawczemu. W wierszach Ustawienie Raportów Płacowych dla Deklar. rozlicz. ZUS DRA utworzono ustawienia z różnymi filtrami dla szacowanych wskaźników, które służą do wyszukiwania transakcji w celu określenia sugerowanych wskaźników deklaracji.

Wskaźniki liczbowe w oświadczeniu są tworzone na podstawie następujących danych:

• VIІІp1 Liczba pracowników, za których jest opłacana składka na Fundusz Emerytur Pomostowych - w wierszu VIІІP1 w Ustawienie Raportów Płacowych dla DRA określona jest funkcja QUAN EMPL BY CATEGORY STAT REP, która określa liczbę pracowników, którzy mają element w miesiącu sprawozdawczym, który jest określony w ustawieniach w polu Filtr za Kodem Składnika.

• VIІІp2 Liczba stanowisk pracy w szczególnych warunkach lub o szczególnym charakterze - w wierszu VIІІP2 w Ustawienie Raportów Płacowych dla DRA określona jest funkcja POSITION QUANTITY, która określa liczbę stanowisk z określonymi kodami warunków pracy, na których pracownicy pracowali w sprawozdawanym miesiącu.

Po sprawdzeniu deklaracji należy ją wydać, wybierając Wydaj, aby zabezpieczyć ją przed przypadkowymi zmianami.

Etap 5: Deklaracja RCA

Deklaracja RCA tworzy spersonalizowane wiersze dla ubezpieczonych, które odzwierciedlają podstawy i składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne, w podziale na poszczególne źródła finansowania składek.

Dane zawarte w deklaracji opierają się na trzech grupach pracowników:

• Grupa 1: jest tworzona na podstawie danych z tabeli "Wpisy Księgi Płac” dla transakcji z kodem okresu płatności = miesiąc raportowania.

• Grupa 2: grupa pracowników, którzy zostali zatrudnieni w miesiącu raportowania, ale nie mieli żadnych transakcji w tabeli Wpisy Księgi Płac z kodem okresu płatności = miesiąc raportowania.

• Grupa 3: jest tworzony na podstawie danych z tabeli Wpisy Nieobecności Pracowników dla transakcji pracowników z kodami nieobecności określonymi w filtrze Kod Grupy Aktywności Czasowej w wierszu I Wiersze Ustawienia Raportów Płacowych dla RCA. Są to nieobecności, które mają specjalny kod tytułu ubezpieczenia (124000, 121100) i dla których należy wygenerować osobne wiersze w deklaracji.

Ustawienia obliczonych wskaźników w deklaracji RCA można znaleźć w odpowiednich wierszach Ustawienia Raportów Płacowych dla RCA. Kody wierszy odpowiadają kodom numerycznym w nazwach pól na stronie deklaracji RCA.

Należy pamiętać, że w przypadku niektórych pól istnieje więcej niż jeden wiersz z ustawieniami - wynika to z różnej logiki wypełniania pola w zależności od kodu tytułu ubezpieczenia.

Po sprawdzeniu deklaracji należy ją wydać, wybierając Wydaj, aby zabezpieczyć ją przed przypadkowymi zmianami.

Etap 6: Deklaracja RSA

Deklaracja RSA tworzy spersonalizowane wiersze dla osób ubezpieczonych, które przedstawiają informacje o wypłaconych świadczeniach i przerwach w opłacaniu składek, a także informacje o niepłatnych nieobecnościach lub nieobecnościach związanych ze zwolnieniem lekarskim / urlopem macierzyńskim / porodem / rehabilitacją.

Dane zawarte w deklaracji opierają się na dwóch grupach pracowników:

• Grupa 1: tworzony jest na podstawie danych w tabeli "Wiersze zaksięgowanej listy płac z typem nie Międzyokresowa i nie korygowana/nie korygowana dla rekordów z Kodem okresu płatności = Miesiąc raportowania oraz z składnikami listy płac określonymi w polu Filtruj za kodem składnika w wierszach RSA_I, RSA_III Wierszy Ustawienia Raportów Płacowych dla RSA.

• Grupa 2: jest tworzony na podstawie danych z tabeli Wpisy Nieobecności Pracowników dla transakcji, które w całości lub w części przypadają na miesiąc raportowania, nie są zawieszone (ani korygujące) oraz z kodami aktywności czasowej określonymi w polu Kod Grupy Aktywności Czasowej w wierszu RSA_II Wierszy Ustawienia Raportów Płacowych dla RSA.

Należy pamiętać, że istnieje specyfika wypełniania liczby dni płatnych dla kodu nieobecności UREH, a mianowicie dla takiego wiersza zostanie załadowana nie liczba dni, ale płatności określone w wierszu UREH Ustawienia Raportów Płacowych dla RSA w polu Czynnik kwoty.

Po sprawdzeniu deklaracji należy ją wydać, wybierając Wydaj, aby zabezpieczyć deklarację przed przypadkowymi zmianami.

Etap 7: Deklaracja RPA

Deklaracja RPA tworzy spersonalizowane wiersze dla osób ubezpieczonych, które przedstawiają informacje o dochodach wypłaconych za rok kalendarzowy inny niż ten, za który składany jest raport, a dochód ten stanowi podstawę składek na ubezpieczenie społeczne.

Łączne kwoty w deklaracji RPA są tworzone na podstawie danych w tabeli Wpisy Księgi Płac. Analizowane są transakcje, w których:

• kod okresu płatności = miesiąc raportowania,

• typ składnika = naliczanie lub premia,

• Typ księgowania = Opłata (koszty),

• a rok co najmniej jednego z okresów określonych w polach Kod okresu, Kod naliczania, Okres premii różni się od roku miesiąca raportowania.

W Ustawienie Raportów Płacowych dla DPA, w wierszach IIIBP2_TAX i IIIBP2_CORR zostały utworzone pomocnicze ustawienia do wyliczania dochodu w ramach rocznego limitu składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, tj. w ramach maksymalnej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia społeczne (pola w bloku IIIB z Łącznym przychodem za rok) oraz kwoty dochodu przekraczającej roczny limit (pola w bloku IIIC z Łącznym przychodem za rok).

Po sprawdzeniu deklaracji należy ją wydać, wybierając Wydaj, aby zabezpieczyć deklarację przed przypadkowymi zmianami.

Etap 8: Eksport do xml

Pakiet można wyeksportować za pomocą przycisku Główna / Eksportuj pakiet do XML, po wcześniejszym umieszczeniu kursora na raporcie typu KEDU DRA lub za pomocą odpowiedniego przycisku na stronie raportu typu KEDU DRA.

Przed wyeksportowaniem raport musi mieć stan Wydany.

Plik musi zostać zapisany i załadowany do oprogramowania do raportowania.

Jeśli którykolwiek z typów deklaracji RSA lub RPA wygenerowanych w systemie jest pusty (tj. nie ma danych do raportowania tych deklaracji), wówczas taki wniosek nie zostanie przesłany do pliku xml.

Należy pamiętać, że wartości ujemne nie są przesyłane do pliku xml.

Etap 9: Karta Pracownika

System umożliwia podgląd danych osobowych danego pracownika z jego karty, jeśli posiada on wpisy w miesięcznej deklaracji DRA ze statusem Wydany.

Na karcie pracownika w zakładce Deklaracje rozliczeniowe ZUS wyświetlana jest lista wszystkich wystawionych deklaracji imiennych (RCA, RSA, RPA) zawierających informacje o pracowniku.

Kartę rekordu pracownika można wyświetlić za pomocą przycisku Widok.