Відомості про придбання/закупівлю

На підставі первинних документів зазначається інформація щодо фактичних обсягів придбаних матеріальних цінностей, робіт та послуг, їх кількості та вартості в розрізі господарських операцій з придбання/закупівлі.

Джерелом заповнення даних є Обліковані рахунки купівлі та Обліковані кредит-ноти купівлі. У вивантаження попадають дані облікованих документів згідно фільтрів Коригування=Ні, Коригувальний=Ні, Анульовано=Ні, а також кількість не дорівнює 0. У вивантаження не попадають рахунки купівлі Основних засобів.

Згідно структури файлу у таблиці попереднього перегляду вивантажуються окремо підрозділи:

• Рахунки купівлі
• Рядки рахунків купівлі
• Загальні суми податків у рахунках купівлі.

Рахунки купівлі

При створенні таблиці попереднього перегляду заповнюються наступні поля:

Поле	Опис	Джерело
Код документа	Зазначає унікальний ідентифікатор документа, визначений суб’єктом господарювання.	Зовнішній номер облікованого документу купівлі.
Системний номер	Зазначає унікальний ідентифікатор документа, визначений в системі.	Системний номер облікованого документу купівлі.
Код постачальника	Визначає унікальний ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України/реєстраційний номер картки платника податків фізичної особи/код нерезидента.	Номер постачальника.
Найменування постачальника	Зазначає ім’я (прізвище, ім’я, по батькові (за наявності)) контрагента - покупця (якщо роздрібний продаж здійснюється без ідентифікації покупця, зазначається "Кінцевий споживач").	Повна назва з картки постачальника.
Код рахунку	Визначає номер облікового рахунку суб’єкта господарювання, на якому виконуються операції з цим контрагентом (покупцем/отримувачем платежу).	Заповнюється Рахунок кредиторської заборгованості для облікової групи постачальника, зазначеної в заголовку документа.
Дата рахунку	Визначає дату операції.	Заповнюється з поля Дата документу Облікованого документу купівлі.
Вид документа	Визначає назву первинного документа (контракти з додатковими угодами та специфікаціями до нього, рахунок-фактура, рахунок витрат, рахунки до накладних, платіжні доручення, сертифікати тощо).	Поле Тип документа SAF-T заповнюється в заголовку облікованого документу купівлі. Тип документу за замовчуванням вказується в Налаштуванні експорту файлу аудиту, в заголовку документу купівлі є можливість змінити тип документу.
Тип транзакції	Визначає умовне позначення типу транзакції.	Тип транзакції визначається перед формуванням таблиці попереднього перегляду на функції Відображення першої події у типах транзакцій. Логіка визначення першої події згідно налаштування ПДВ бізнес-групи. Якщо для ПДВ бізнес-групи не заповнено метод визначення, в рядку не заповнюється тип транзакції. Якщо метод визначення Платіж або Рахунок, то не важливо від балансу проставляється відповідний тип. Для всіх інших методів - згідно визначеної першої події.
Код транзакції	Визначає унікальний ідентифікатор транзакції, визначений автоматизованим програмним забезпеченням, що використовується підприємством.	Унікальний ідентифікатор транзакції складається з номеру облікованого документу купівлі та дати обліку.
Дата облікового запису	Визначає дату, коли створюється об’єкт державної реєстрації бухгалтерського запису.	Дата обліку.
Обліковий період	Визначає період, до якого повинна бути виконана операція.	Місяць згідно дати обліку.
Звітний рік	Визначає період, до якого повинна бути виконана операція.	Рік згідно дати обліку.
Код партії	Визначає номер транзакції в системі для цієї записи.	Код транзакції в операціях головної книги для операцій продажу.
Сума без податків та витрат на доставку	Зазначає загальну суму без урахування податків та витрат на доставку.	Заповнюється з поля Всього, за винятком ПДВ облікованого документу купівлі в локальній валюті.
Загальна сума	Зазначає грошову оцінку загальної вартості виробництва (товарів/робіт, послуг).	Заповнюється з поля Всього з ПДВ облікованого документу продажу в локальній валюті.

Рядки рахунків купівлі

При створенні таблиці попереднього перегляду заповнюються наступні поля:

Поле	Опис	Джерело
Системний номер	Зазначає унікальний ідентифікатор документа, визначений в системі.	Системний номер облікованого документу купівлі.
Номер рядка	Визначає номер рядка документа.	Номер рядка облікованого документу купівлі.
Код рахунку	Визначає номер рахунку/субрахунку згідно з планом рахунків суб’єкта господарювання.	Для облікованого рахунку купівлі заповнюється рахунок зазначений в полі Рахунок купівлі Загального налаштування обліку для даної загальної бізнес-групи та загальної товарної облікової групи. У разі, якщо тип рядка облікованого рахунку купівлі має значення Рахунок ГК, значення рахунку береться з поля Номер відповідного рядка облікованого рахунку купівлі. Для Облікованої кредит-ноти купівлі заповнюється Рахунок кредиторської заборгованості для облікової групи постачальника.
Код кореспондуючого рахунку	Визначає номер кореспондуючого рахунку/субрахунку згідно з планом рахунків суб’єкта господарювання.	Для облікованого рахунку купівлі заповнюється Рахунок кредиторської заборгованості для облікової групи постачальника, зазначеної в заголовку документа. Для Облікованої кредит-ноти купівлі заповнюється рахунок зазначений в полі Рахунок кредит-ноти купівлі Загального налаштування обліку. У разі, якщо тип рядка облікованої кредит-ноти купівлі має значення Рахунок ГК, значення рахунок береться з поля Номер відповідного рядка облікованої кредит-ноти купівлі.
Номер замовлення	Зазначає номер договору/рахунку тощо.	Якщо в заголовку документу купівлі заповнено поле Номер договору, заповнюється Зовнішній номер договору, якщо не заповнено Зовнішній номер договору - заповнюється Номер договору. Якщо поле Номер договору не заповнено, заповнюється Зовнішній номер облікованого документу купівлі, якщо Зовнішній номер не заповнено - заповнюється Номер облікованого документу купівлі.
Дата замовлення	Визначає дату договору/рахунку тощо.	Якщо в заголовку документу купівлі заповнено поле Номер договору, заповнюється з поля Дата договору, якщо Номер договору не заповнено - заповнюється з поля Дата документу облікованого документу купівлі.
Код запасу/продукції (товару/роботи, послуги)	Зазначає код Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД) / Державного класифікатора продукції та послуг (ДКПП) (за наявності) або унікальний ідентифікатор запасів/продукції (товарів/робіт, послуг), що використовується суб’єктом господарювання.	Заповнюється з поля Номер в рядку облікованого документу купівлі - це номер товару, додаткової витрати на товар. Якщо в рядку купівлі Тип = Рахунок ГК, заповнюється номер товару, вказаного в полі Код товару SAF-T за замовчуванням картки Рахунку ГК.
Опис запасу/продукції (товару/роботи, послуги)	Зазначає назву запасу/продукції (товарів/робіт, послуг).	Заповнюється з полів Опис та Опис 2 облікованого документу купівлі.
Посилання на рух запасів	Визначає унікальне посилання на переміщення запасів.	Номер документу руху товарів (Облікованої прибуткової накладної купівлі, Облікованої видаткової накладної повернення купівлі). Пошук через поле Номер операції книги операцій по товарам в Операціях вартості по відповідному рядку облікованого документа.
Кількість	Визначає числове значення, визначене в одиницях виміру.	Заповнюється з поля Кількість облікованого документа купівлі.
Одиниця виміру	Визначає фізичну величину, визначену в одиницях виміру для ваги, об'єму чи інших натуральних показників кількості запасів/продукції (товарів/робіт, послуг), прийнятих для їх кількісного відображення.	Заповнюється цифровий код одиниці виміру купівлі товарів/робіт, послуг. Цифровий код налаштовується для кожної одиниці виміру у довіднику Одиниці виміру. Для Товарної витрати одиниця виміру заповнюється з таблиці Витрати, з поля Одиниця виміру за замовчуванням SAF-T. Якщо значення цього поля не заповнено, то одиниця виміру за замовчуванням заповнюється з Налаштування експорту файлу аудиту.
Коефіцієнт перерахунку стандартної одиниці виміру в базову	Визначає коефіцієнт перерахунку стандартної одиниці вимірювання (UOMStandard) у базову одиницю вимірювання (UOMBase). Не заповнюється, якщо у бухгалтерському обліку та звітності суб’єкта господарювання використовується лише базова одиниця вимірювання (UOMBase).	Заповнюється, якщо одиниця виміру купівлі товару відрізняється від базової одиниці виміру. Коефіцієнт перерахунку налаштовується у довіднику Одиниця виміру товару картки товара.
Ціна за одиницю	Визначає ціну за одиницю запасів/продукції (товарів/робіт/послуг).	Для документів у локальній валюті використовується значення з поля Ціна за одиницю рядка облікованого документу купівлі, без ПДВ та включаючи всі знижки. У документів у валюті значення визначається на основі фактичного курсу, отриманого з деталізованих операцій постачальника, щоб забезпечити правильний перерахунок у локальну валюту.
Дата виникнення податкового зобов’язання	Визначає дату виникнення податкового зобов’язання.	Дата податкової накладної згідно номеру замовлення на купівлю.
Дебетова/кредитова ознака	Визначає, чи є сума на рівні рядка дебетом чи кредитом (для рахунку/підрахунку, на якому здійснюються операції з цим контрагентом).	Для рахунків купівлі заповнюється C, для кредит-нот купівлі D.
Опис	Опис рядка вихідного документа.	Заповнюється з полів Опис та Опис 2 облікованого документу купівлі.
Сума	Визначає суму для цієї операції.	Для документів у локальній валюті сума береться безпосередньо з документа. У документах у валюті сума визначається з урахуванням курсу, сформованого за даними деталізованих операцій постачальника, що дозволяє коректно відобразити вартість на дату обліку.
Код валюти	Зазначає трилітерний код валюти.	Код валюти, якщо відрізняється від локальної.
Сума у валюті	Зазначає грошову оцінку вартості продукції після вирахування податків.	Сума в оригінальній валюті операції.
Курс валюти	Визначає валютний курс.	Для документів у локальній валюті курс не впливає на розрахунки та не використовується для перерахунку сум. У документах у валюті курс визначається на основі відповідних деталізованих бухгалтерських операцій постачальника, які відображають фактичну оцінку заборгованості.
Тип податку	Визначає тип податку відповідно до довідника.	Заповнюється код податка, для якого в довіднику Типи податків SAF-T ПДВ=Так.
Код податку	Визначає податковий код відповідно до довідника.	Заповнюється з поля Коди податків SAF-T в Налаштуванні обліку ПДВ для даної ПДВ бізнес-групи та ПДВ товарної групи.
Відсоток податку	Визначає податкову ставку у відсотках (якщо абсолютна податкова ставка не застосовується).	Заповнюється з поля ПДВ % в Налаштуванні обліку ПДВ для даної ПДВ бізнес-групи та ПДВ товарної групи.
Податкова база	Визначає суму бази оподаткування.	Для документів у локальній валюті використовується значення Суми рядка без ПДВ із облікованого документу. У документів у валюті податкова база узгоджується із сумою рядка, отриманою після перерахунку за курсом, визначеним за даними операцій постачальника, щоб забезпечити правильність податкових розрахунків.
Сума податку	Визначає суму податку.	Сума рядка з ПДВ мінус Сума рядка без ПДВ.

Загальні суми податків у рахунках купівлі

При створенні таблиці попереднього перегляду заповнюються наступні поля:

Поле	Опис	Джерело
Системний номер	Зазначає унікальний ідентифікатор документа, визначений в системі.	Системний номер облікованого документу купівлі.
Код постачальника	Визначає унікальний ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України/реєстраційний номер картки платника податків фізичної особи/код нерезидента.	Номер постачальника.
Дата облікового запису	Визначає дату, коли створюється об’єкт державної реєстрації бухгалтерського запису.	Дата обліку документу купівлі.
Тип податку	Визначає тип податку відповідно до довідника.	Заповнюється код податка, для якого в довіднику Типи податків SAF-T ПДВ = Так.
Код податку	Визначає податковий код відповідно до довідника.	Унікальне значення Коду податку з розділу Рядки рахунків купівлі.
Відсоток податку	Визначає податкову ставку у відсотках (якщо абсолютна податкова ставка не застосовується).	Заповнюється з поля ПДВ % в Налаштуванні обліку ПДВ для даної ПДВ бізнес-групи та ПДВ товарної групи.
Податкова база	Визначає суму бази оподаткування.	Сума значень у полі Податкова база з розділу Рядки рахунків купівлі згрупованих по одному коду податку.
Сума податку	Визначає суму податку.	Сума значень у полі Сума податку з розділу Рядки рахунків купівлі згрупованих по одному коду податку.