Кореспонденція рахунків головної книги

Кореспонденція рахунків – метод ведення бухгалтерського обліку, згідно якого кожна бухгалтерська операція відображається тією самою величиною водночас у дебеті одного рахунку та кредиті іншого, внаслідок чого між ними виникає подвійний (кореспондуючий) рахунок.
Функціонал Кореспонденції Головної книги дозволяє:

• Створювати операції кореспонденції під час обліку Операцій Головної книги.
• Створювати операції кореспонденції за допомогою періодичного завдання.
• Проводити аналіз звітів по кореспонденції рахунків Головної книги.

Необхідні налаштування

Для того, щоб операції кореспонденції автоматично створювалися при обліку документів повинно бути встановлене відповідне налаштування на сторінці Налаштування ГК. Щоб перевірити дане налаштування виконайте наступне:

1. Натисніть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Налаштуваннях ГК, виберіть відповідне посилання.
2. На експрес-вкладці Загальне перевірте, щоб налаштування Автом.Форм.Коресп. було ввімкнене.

Налаштування на картці рахунку головної книги

1. Натисніть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть План рахунків, виберіть відповідне посилання.
2. Оберіть необхідний рахунок зі списку.
3. На експрес-вкладці Звітність виконайте налаштування у полях перерахованих нижче у таблиці.

Поле	Опис
Не використовується в кореспонденції	Встановіть цю опцію, для того щоб не формувати операції кореспонденції для цього рахунку.
Операція кореспонденції з ПДВ	Встановіть цю опцію, для того щоб створювати операції кореспонденції для сум, які включають ПДВ.
Фільтр для кореспондуючих рахунків	Оберіть рахунок головної книги для формування операцій кореспонденції згідно принципу подвійного запису.
Перемістити суму на рахунки звіту про доходи в кореспонденції	Вказує, що сума доходів і витрат буде перерахована на рахунок, зазначений у фільтрі кореспонденції, або на останній рядок з відповідним знаком.

Примітка
Поле Перенести суму на рахунки доходів чи витрат в кореспонденції відповідає за правильність формування кореспонденції при обліку продажу зі знижкою. Тобто, по всіх рахунках ГК, по яких відбувається облік знижки, дане поле має бути активним, та відповідно у полі Фільтр для кореспондуючих рахунків має бути вказаний рахунок ГК, який відповідає за розрахунки з клієнтами.

Щоб правильно сформувати кореспонденцію з ДЗВ при продажах зі знижкою, потрібно додатково налаштувати рахунок ГК, на який буде здійснюватися облік прибутку від курсових різниць між локальною та додатковою звітною валютою. Для цього:

• Відкрийте картку відповідного рахунка ГК;
• Перейдіть до Пов’язані > Рахунок > Перенесення суми кореспонденції, заповніть такі поля:
  Рахунок ГК — заповнюється автоматично, відповідає тому рахунку, з якого відкрито таблицю;
  Тип документа — зі списку виберіть Кредит-нота.

Примітка
Переконайтесь також, що в картці відповідного рахунка ГК, по якому ведеться облік прибутку від курсових різниць між локальною валютою та ДЗВ, поле Перенести суму на рахунки доходів чи витрат в кореспонденції увімкнене, а поле Фільтр для кореспондуючих рахунків не заповнене.

Створення операцій кореспонденції

Операції кореспонденції також можна створювати за допомогою періодичного завдання, якщо не встановлене налаштування автоматичного формування операцій кореспонденції.

Для того щоб створити операції кореспонденції за допомогою періодичного завдання, виконайте наступне:

1. Натисніть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Створити кореспонденцію рахунків, виберіть відповідне посилання.
2. У полі Розмір блоку операцій вкажіть кількість оброблюваних транзакцій Головної книги, що дозволить розбивати операцію на окремі сети та обробити накопичені значні об’єми історичних даних.
3. На вкладці Фільтр встановіть фільтр для Операцій Головної книги. Наприклад, введіть номер необхідної транзакції для створення операцій кореспонденції.
4. Натисніть кнопку OK.

Запуск та виконання даного періодичного завдання можна налаштувати за допомогою Операцій черги робіт. Це дасть можливість автоматично запускати створення операцій кореспонденції з налаштованою періодичністю. Щоб налаштувати операцію черги робіт виконайте наступне:

1. Натисніть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Операції черги робіт, виберіть відповідне посилання.
2. На сторінці списку операцій черги робіт виберіть та відкрийте картку операції, яка відповідає за виконання завдання Створити кореспонденцію рахунків.
3. На вкладці Повторення налаштуйте періодичність виконання завдання.
   Наприклад, якщо ви встановите перемикачі в полях Запускати по понеділках, Запускати по середах, а також вкажете значення в полі Час початку - 08:00, то запуск та виконання завдання створення кореспонденції рахунків буде відбуватися кожний понеділок та середу о 8-й годині ранку. Або ж, ви можете вказати формулу дати в полі Формула дати наступного запуску. Наприклад, зі значенням ДТ4 в цьому полі завдання буде запускатись кожного четверга.
4. Натисніть Обробити > Встановити статус "Готово".

Аналіз операцій кореспонденції

На сторінці Кореспонденція Головної Книги відображено операції кореспонденції за обраний період.
Для того щоб здійснити аналіз операцій кореспонденції рахунків головної книги, виконайте наступні дії:

1. Натисніть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Кореспонденція Головної книги, виберіть відповідне посилання.
2. На вкладці Фільтри заповніть поля перераховані нижче у таблиці.

Поле	Опис
Фільтр по даті	Визначає діапазон дат, для якого буде відображена інформація.
Перегляд за	Визначає період, за який буде відображена інформація. Наприклад, день, тиждень, місяць, квартал, рік, звітний період.
Фільтр по рахунку ГК	Вказує фільтр для конкретного рахунку ГК.
Бізнес одиниця фільтр	Вказує фільтр для обраної бізнес одиниці.
Глобальний вимір 1	Вказує значення глобального виміру 1, налаштованого на сторінці Налаштуваннях ГК.
Глобальний вимір 2	Вказує значення глобального виміру 2, налаштованого на сторінці Налаштуваннях ГК.
Показати розгорнуте сальдо	Вказує чи відображати початкове та кінцеве сальдо по дебету та кредиту рахунків ГК.

3. У полях таблиці можна натиснути на будь-яке значення, щоб переглянути операції, які до нього увійшли.
4. Натисніть на кнопку Згорнути/Розгорнути рядок у полі Номер рахунку ГК для того, щоб згорнути/розгорнути значення в розрізі субрахунків ГК.

Звіт кореспонденції головної книги

У звіті Кореспонденція головної книги відображаються операції кореспонденції для кожного рахунку. Звіт може використовуватися для огляду Операцій Головної книги з кореспонденцією та підсумками.

1. Виберіть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Кореспонденція Головної книги, виберіть відповідне посилання звіту. Або оберіть дію Звіт > Головна книга на сторінці Кореспонденція головної книги.
2. Заповніть поля на вкладці Параметри перераховані нижче у таблиці.

Поле	Опис
Початок періоду	Введіть дату початку періоду для операцій, які необхідно додати до звіту.
Закінчення періоду	Введіть дату закінчення періоду для операцій, які необхідно додати до звіту.
Без подвійних проводок	Встановіть опцію, якщо потрібно друкувати звіт без додаткових проводок.
Без типів заголовків рахунків	Встановіть цю опцію, якщо потрібно друкувати звіт без назв рахунків.
Без рівнів вкладеності	Встановіть цю опцію, якщо потрібно друкувати звіт без рівнів вкладеності.
Проміжний підсумок	Встановіть цю опцію, якщо необхідно друкувати звіт з використанням проміжних підсумків.

3. Встановіть необхідні фільтри на вкладці Фільтри для рахунків ГК.
4. Натисніть кнопку Друк або Перегляд.