Створення податкових накладних продажу

Податкові накладні продажу можуть бути створені наступними способами:

• Ручне створення податкових накладних продажу
• Автоматичне створення податкових накладних продажу
• Формування податкових накладних продажу за певний період

Ручне створення податкових накладних продажу

Податкова накладна може бути створена вручну для:

• Операції клієнта;
• Операції банку/каси;
• Документу продажу.

Для цього:

1. Оберіть необхідну операцію на сторінці Книга операцій клієнта або Книга операцій по банку/касі або відкрийте необхідний облікований документ продажу.
2. Натисніть кнопку Створити ПН в рядку меню Дії > Функції.
3. Відкриється сторінка зі створеною податковою накладною.

На створеній податковій накладній продажу міститься наступна інформація:

Загальна інформація

Назва поля	Опис поля
Тип документа	Визначає тип документа, до якого належить операція (Податкова накладна чи Додаток 2).
Номер	Визначає номер відповідного запису або операції відповідно до зазначеної серії номерів.
Номер зовнішнього документа	Визначає номер податкової накладної з яким її зареєстровано в ЄРПН. Зовнішній номер формується на основі останніх чисел поля Номер.
Дата обліку	Визначає дату проведення операцій по податковій накладній у фінансовому обліку.
Дата включення в ПДВ декларацію	Визначає дату, коли податкова накладна буде включена до Декларації по ПДВ.
Дата виписки	Визначає дату, коли була виписана податкова накладна.
Дата реєстрації	Визначає дату реєстрації ПН в ЄРПН.
Видається покупцю	Визначає, чи повинна бути видана податкова накладна покупцю. Активується автоматично за умови, якщо поле Залишається у продавця є порожнім.
Включається до ЄРПН	Вказує, чи включена податкова накладна в Єдиний реєстр податкових накладних.
Реєстрація підтверджена	Визначає, чи підтверджена реєстрація ПН на сторінці "Перевірка реєстрації ПН". Детальніше про встановлення цієї ознаки можна прочитати на сторінці Реєстрація податкових накладних.
Тип зведеної ПН	Визначає, чи є податкова накладна підсумковою для документів купівлі. Детальніше про створення зведених ПН можна прочитати на сторінках Створення податкової накладної зі специфічних документів, Компенсуюча податкова накладна та Створення підсумкової податкової накладної.
Річний перерахунок	Визначає, чи є документ річним перерахунком податкових зобов'язань. Детальніше про встановлення цієї ознаки можна прочитати на сторінці Річний перерахунок податкових зобов'язань.
Уточнююча та Уточнюючий період	Визначає, чи є податкова накладна уточнюючою для закритого податкового періоду і вказується для якого саме.
Складена на операції звільнені від оподаткування	Визначає, чи створена податкова накладна на основі операцій звільнених від оподаткування. Поле заповнюється автоматично, якщо всі рядки податкової накладної стосуються операцій, звільнених від оподаткування. Ознака звільнення від ПДВ визначається на сторінці Налаштування обліку ПДВ у полі Звільнено від ПДВ.
Реєструється покупцем	Визначає, чи реєструє покупець цю податкову накладну. Заповнюється автоматично для типу документа Додаток 2, якщо ПН складено не на операції, звільнені від оподаткування, а тип джерела — Кредит-нота або Відшкодування.
Залишається у продавця	Визначає код причини збереження ПН, який дозволяє відстежити операцію. Про налаштування автоматичного встановлення даної причини, а також особливості експорту ПН з вказаною причиною можна прочитати на сторінці Налаштування обліку ПДВ.
ПН Аванс	Вказує, що ПН створена для операції з типом Платіж, який не був застосований ні до якого замовлення і в рядку такої ПН було використано товар з налаштування Податки налаштування (Україна).
Група ПДВ для компенс. зобов'язань	ПДВ бізнес-група, яка буде використовуватись для формування зведеної податкової накладної продажу. Також бере участь у формуванні проводки по включенню частини суми ПДВ в собівартість товару/послуги/ОЗ. Детальніше про формування компенсуючих ПН можна прочитати на сторінці Компенсуюча податкова накладна.

Рядки податкової накладної

В рядках міститься інформація по номенклатурі, що входить до цієї податкової накладної. Рядки податкової накладної формуються на основі:

• рахунку продажу, який є джерелом даної ПН;
• рахунку продажу або замовлення, до якого застосовано платіж, що є джерелом ПН.

У випадку створення ПН на основі платежу, який не було застосовано до жодного замовлення або рахунку, в рядках ПН система використає номенклатуру/опис за замовчуванням, що вказано у Податки налаштування (Україна). У випадку створення ПН на основі платежу, що був застосований в якості передоплати до замовлення, в якому проводились зміни в номерах номенклатур, то такі зміни оновляться і в замовленні, і в ПН, облікованій на підставі платежу, без створення Розрахунку коригування на зміну номенклатури. У випадку облікування рахунку на часткове відвантаження продажу після обліку часткової передоплати по замовленню, яка була джерелом ПН, системою не буде створюватись ПН на підставі такого рахунку.

Поля з сумами такі як Ціна з/без ПДВ, База оподаткування, Сума ПДВ, Сума разом мають залежність одне від одного, що автоматично розраховує їхні значення при зміні одного поля. Проте, є можливість редагувати кожне поле незалежно, якщо встановлено прапорець у полі Ручне коригування на відповідному рядку.

Сума ПДВ (розрахункова) - поле нередаговане і в ньому показується сума ПДВ, що була розрахована системою при створенні ПН.

Поля Індекс і Груповий індекс у рядках заповнюються на випуску ПН або в момент обліку. Поле Номер статті операції без ПДВ - заповнюється номер статті або пункту Податкового кодексу України, на підставі якого операція звільняється від ПДВ. Для ПН продажу дане поле використовується при експорті документа до XML, система об’єднує значення з рядків у один текстовий реквізит.

Ручне створення рядків ПН продажу

Функція Отримати рядки з документів продажу у створеній ПН продажу дозволяє додати рядки у створену ПН на основі обраних документів — необлікованих (у статусі Випущено та Очікує передоплати) або облікованих. Для цього:

• Відкрити створену Податкову накладну продажу;
• Натиснути кнопку Отримати рядки з документів продажу;
• Обрати тип джерела: Документ продажу або Облікований рахунок продажу;
• Вибрати рядки для перенесення в ПН продажу. Нові рядки додаються до існуючих, старі не замінюються.

Продаж

В розділі зазначається інформація по клієнту:

• Номер рахунку - номер клієнта в системі, для специфічних ПН використовується Рахунок ГК з налаштування обліку ПДВ;
• Назва рахунку - назва клієнта;
• Ім'я одержувача - повна назва клієнта;
• Номер операції - номер операції в книзі операцій клієнта;
• Номер транзакції - номер транзакції в книзі операцій по клієнтах;
• ІПН - використовується або з картки клієнта, або з налаштування ПДВ бізнес-групи;
• Номер свідоцтва платника ПДВ;
• Інформація про філію;
• Подати скаргу та Опис допущених помилок - можливість вказати на податковій накладній купівлі чи потрібно подавати скаргу, пов'язану з цією податковою накладною. Під час формування Декларації з ПДВ, обліковані податкові накладні купівлі з цією ознакою, включаються до Додатка 6, а текст із Опису допущених помилок відображається у коментарі рядка додатка.

Документ підстави

В даному розділі міститься інформація про операцію в системі, яка є підставою для формування податкової накладної:

• Тип джерела - тип операції в системі;
• Номер джерела фільтр - номер операції в системі;
• Номер замовлення;
• Номер договору, з операції;
• ПДВ бізнес-група контрагента;
• Значення головних вимірів на операції;
• Дата договору;
• Зовнішній номер договору;
• Форвардний контракт;
• Дата ВМД;
• Зовнішній номер ВМД.

У випадку створення ПН функцією на документі, або завданням формування ПН за період, система заповнює цей розділ автоматично. При створені ПН вручну, ці поля заповняться на основі обраної операції в полі Номер операції клієнта.

Примітка У розділі Нотатки, що знаходиться на Інформаційній панелі, за необхідності можна створити нотатку до податкової накладної.

Автоматичне створення податкових накладних продажу

Якщо необхідно створювати податкові накладні продажу автоматично під час обліку документу продажу згідно обраного методу створення ПН необхідно: для обраної ПДВ-Бізнес групи встановити опцію Автостворення ПН на сторінці ПДВ-бізнес групи.

Формування податкових накладних продажу за період за допомогою періодичного завдання

Для створення та переформування податкових накладних та розрахунків коригувань у загальному порядку для Клієнтів за необхідний період, використовуйте періодичне завдання Формування податкових накладних за період. Податкові накладні та розрахунки коригування формуються у відповідності до обраного Методу Створення податкової накладної, що налаштовуються для ПДВ Бізнес-групи клієнта. Періодичне завдання Формування податкових накладних за період використовується для створення і переформування за період раніше не облікованих податкових документів за методом Рахунок, Перша подія, Перша подія за договором, Перша подія за замовленням, Платіж. При визначенні першої події система формує ланцюжок операцій клієнта або постачальника, об’єднаних спільним Номером замовлення або Номером договору (залежно від обраного методу). Послідовність операцій у ланцюжку визначається за датою обліку, а у випадку, коли кілька операцій мають однакову дату, — за номером операції клієнта/постачальника.

Примітка Якщо необхідно змінити порядок операцій клієнта в межах одного дня з метою коректного визначення першої події, скористайтеся полем Альтернативний порядок операцій клієнта для формування ПН. Змінивши значення цього поля, можна встановити нову послідовність операцій у ланцюжку та, відповідно, визначити інший документ як першу подію.

Послідовність роботи

1. Натисніть кнопку , яка відкриває функцію Пошук, введіть Формування податкових накладних за період, виберіть відповідне посилання.
2. На сторінці Формування податкових накладних за період потрібно заповнити необхідні поля, описані у таблиці:

Поле	Опис
Дата з	Оберіть дату, з якої необхідно створити податкові документи.
Дата закінчення	Оберіть дату, до якої необхідно створити податкові документи.
Переформувати для клієнтів	Встановіть цю опцію, якщо необхідно створити ПН і РК для клієнтів.
Переформувати для Постачальників	Встановіть цю опцію, якщо необхідно створити ПН і РК для постачальників.
Зберігати ПН після кожного клієнта	Встановіть цю опцію, якщо необхідно створити ПН і РК для великої кількості контрагентів з послідовним збереженням створених документів. Якщо опцію не обрано, то при виникненні помилки під час роботи завдання, жодної ПН чи РК не буде створено. Якщо ознаку обрано, то при виникненні помилки під час роботи завдання, будуть створені ПН і РК по всім контрагентам крім того, у операціях якого виникла помилка.

3. Є можливість скористатись фільтрами на вкладці Продаж ПН Заголовок. Наприклад, щоб скласти Податкові накладні продажу по конкретному Клієнту за період, вкажіть Код Клієнта у зоні фільтрації вкладки Продаж ПН Заголовок для поля Назва рахунку.

4. Натиснути ОК для запуску завдання. Після завершення роботи завдання з’явиться повідомлення про створення податкових накладних. У випадку виникнення помилки, системою буде відкрито сторінку Повідомлення про помилки з переліком та їх коротким описом.

Примітка Перед повторним запуском завдання за однаковий період з однаковими параметрами видалить раніше створені ПН і РК, що не обліковані і не пройшли перевірку реєстрації - у яких не заповнено поле Номер зовнішнього документу у заголовку Податкової накладної.

5. Перевірити створені податкові документи можна на сторінках Податкові накладні продажу, Перевірка створених ПН продажу або на сторінці Рядки податкової накладної продажу.

Примітка Платежі з відміткою Гарантійний платіж не відображаються на сторінці Перевірка створених ПН продажу та не беруться до уваги при виконанні завдання Формування ПН за період.

Формування податкової накладної на суму попередньої оплати (аванс)

Для дотримання умови, що податкова накладна складається на кожне повне або часткове постачання товарів/послуг, а також на суму коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс) необхідно:

1. На сторінці Налаштування ГК в розділі "Застосування" встановити опцію Розподіл оплат для клієнтів- При обліку. Відповідного до цього налаштування в разі застосування одого рядка оплати із банківської виписки до декількох замовлень продажу на обліку такого платежу буде створено відповідну кількість Операцій клієнта (різний номер операцій для кожного номера замовлення), але в межах однієї транзакції (однаковий номер транзакції для всіх операцій клієнта).
2. На сторінці Налаштування ПДВ (Україна) опція Розбивати ПН за платежами встановити Ні.
3. На сторінці SMART Feature Flags увімкнути функцію #76912 Reform Sales VAT Inv. Lines from Buffer для активації формування податкових накладних за новою логікою створення ПН.

При створенні податкової накладної в рядки документу буде потрапляти вся номенклатура замовлень, що відповідає сумі попередньої оплати, базуючись на відповідності усіх операцій Книги операцій по клієнтах одному Номеру транзакції.

Дивись також

Налаштування обліку ПДВ

Перевірка створених ПН продажу