fixed-assets-return
#Zwrot środków trwałych dostawcy
W sytuacjach, gdy konieczne jest zwrócenie środka trwałego do dostawcy lub skorygowanie błędnego zakupu środka trwałego, w systemie używany jest dokument Faktura korygująca zakupu.
Jeśli środek trwały został zakupiony, ale jeszcze nie przyjęty do użytkowania, wystarczy utworzyć fakturę korygującą zakupu na podstawie zaksięgowanej faktury zakupu.
Fakturę korygującą można utworzyć na dwa sposoby:
• Na stronie zaksięgowanej faktury zakupu kliknij Koryguj > Utwórz dokument korygujący.
• Na stronie nowej faktury korygującej wypełnij pole Numer dostawcy, a następnie kliknij Przygotować > Kopiuj dokument i w oknie kopiowania wybierz zaksięgowaną fakturę zakupu środka trwałego.
Zostanie utworzona faktura korygująca, która będzie w pełni odpowiadać zaksięgowanej fakturze zakupu i zostanie do niego zastosowana. Po zaksięgowaniu factury korygującej pole Stan w karcie środka trwałego zmieni się na Zwrócony, a kwoty w księgach amortyzacji zostaną usunięte.
Uwaga
Jeśli w fakturze korygującej zostanie ustawiona opcja Korekta (znajduje się w zakładce Ogólne), to zaksięgowanie takiej faktury korygującej utworzy operacje storno. W takim przypadku pole Stan w karcie środka trwałego zostanie wyczyszczone.
Jeśli środek trwały został zakupiony i przyjęty do użytkowania, przed utworzeniem faktury korygującej zakupu należy anulować wszystkie operacje, które nastąpiły po rachunku zakupu, w odwrotnej kolejności chronologicznej.
Aby anulować operacje amortyzacji oraz przyjęcie do użytkowania, zaleca się użycie funkcji „Anuluj zapisy”.
- Przejdź na stronę Zapisy księgi głównej ŚT dla danego środka trwałego.
- Wybierz wiersz z typem operacji Amortyzacja (jeśli taka była) lub Koszt nabycia i kliknij Działania > Anuluj zapisy. Operację z typem Koszt nabycia należy anulować dla wszystkich ksiąg amortyzacji, w których została zaksięgowana.
- Zostaną utworzone odpowiednie wiersze w Dzienniku K/G środków trwałych.
- Utwórz wiersze bilansujące ręcznie lub kliknij przycisk Wstaw konto bilansujące ŚT i zaksięguj je.
Uwaga
Aby anulowanie operacji było traktowane jako storno, w księgach amortyzacji należy ustawić opcję Oznaczanie błędów jako poprawek.
Po anulowaniu operacji przyjęcia do użytkowania środka trwałego pole Stan w karcie środka trwałego zostanie zmienione na Dostępny, a kwota zakupu zostanie odzwierciedlona w księdze amortyzacji używanej dla środków trwałych przed przyjęciem do użytkowania. Następnie utwórz fakturę korygującą zgodnie z opisanym powyżej scenariuszem.
Uwaga
Jeśli na środek trwały zostały rozdzielone dodatkowe koszty, takie jak koszty dostawy, których nie można zwrócić dostawcy, zaleca się ich odpisanie na koszty firmy. W tym celu użyj Dziennika K/G środków trwałych. W dzienniku jako konto bilansujące wskaż konto kosztowe księgi głównej i zaksięguj wiersze dziennika.
Przydatne linki
Tworzenie karty środka trwałego
Zakup środków trwałych i alokacja kosztów dodatkowych
Protokoł przyjęcia ŚT do użytkowania