Створити податкові накладні вручну

Податкова накладна може бути створена вручну для:

• Операції клієнта/постачальника;
• Операції банку/каси;
• Документу продажу/купівлі.

Для цього:

1. Оберіть необхідну операцію на сторінці Книга операцій по клієнтах/постачальниках або Книга операцій по банку/касі або відкрийте необхідний облікований документ продажу (Наприклад Рахунок продажу).
2. Натисніть кнопку Створити ПН в рядку меню Дії > Функції.
3. Відкриється сторінка зі створеною податковою накладною.

На створеній податковій накладній продажу міститься наступна інформація:

Загальна інформація

Назва поля	Опис поля
Тип документа	Визначає тип документа, до якого належить операція (Податкова накладна чи Додаток 2).
Номер	Визначає номер відповідного запису або операції відповідно до зазначеної серії номерів.
Номер зовнішнього документа	Визначає номер податкової накладної з яким її зареєстровано в ЄРПН. Для ПН продажу зовнішній номер формується на основі останніх чисел поля Номер.
Дата обліку	Визначає дату проведення операцій по податковій накладній у фінансовому обліку.
Дата включення в ПДВ декларацію	Визначає дату, коли податкова накладна буде включена до Декларації по ПДВ.
Дата виписки	Визначає дату, коли була виписана податкова накладна.
Дата реєстрації	Визначає дату реєстрації ПН в ЄРПН.
Видається покупцю	Визначає, чи повинна бути видана податкова накладна покупцю. Активується автоматично за умови, якщо поле Залишається у продавця є порожнім.
Включається до ЄРПН	Вказує, чи включена податкова накладна в Єдиний реєстр податкових накладних.
Реєстрація підтверджена	Визначає, чи підтверджена реєстрація ПН на сторінці "Перевірка реєстрації ПН". Детальніше про встановлення цієї ознаки можна прочитати на сторінці Реєстрація податкових накладних.
Тип зведеної ПН	Визначає, чи є податкова накладна підсумковою для документів купівлі. Детальніше про створення зведених ПН можна прочитати на сторінках Створення податкової накладної зі специфічних документів, Компенсуюча податкова накладна та Створення підсумкової податкової накладної.
Річний перерахунок	Визначає, чи є документ річним перерахунком податкових зобов'язань. Детальніше про встановлення цієї ознаки можна прочитати на сторінці Річний перерахунок податкових зобов'язань.
Уточнююча та Уточнюючий період	Визначає, чи є податкова накладна уточнюючою для закритого податкового періоду і вказується для якого саме.
Складена на операції звільнені від оподаткування	Визначає, чи створена податкова накладна на основі операцій звільнених від оподаткування. Поле заповнюється автоматично, якщо всі рядки податкової накладної стосуються операцій, звільнених від оподаткування. Ознака звільнення від ПДВ визначається на сторінці Налаштування обліку ПДВ у полі Звільнено від ПДВ.
Реєструється покупцем	Визначає, чи реєструє покупець цю податкову накладну. Заповнюється автоматично для типу документа Додаток 2, якщо ПН складено не на операції, звільнені від оподаткування, а тип джерела — Кредит-нота або Відшкодування.
Залишається у продавця	Визначає код причини збереження ПН, який дозволяє відстежити операцію. Про налаштування автоматичного встановлення даної причини, а також особливості експорту ПН з вказаною причиною можна прочитати на сторінці Налаштування обліку ПДВ.
ПН Аванс	Вказує, що ПН створена для операції з типом Платіж, який не був застосований ні до якого замовлення і в рядку такої ПН було використано товар з налаштування Податки налаштування (Україна).
Група ПДВ для компенс. зобов'язань	ПДВ бізнес-група, яка буде використовуватись для формування зведеної податкової накладної продажу. Також бере участь у формуванні проводки по включенню частини суми ПДВ в собівартість товару/послуги/ОЗ. Детальніше про формування компенсуючих ПН можна прочитати на сторінці Компенсуюча податкова накладна.

Рядки податкової накладної

В рядках міститься інформація по номенклатурі, що входить до цієї податкової накладної. Рядки податкової накладної формуються на основі:

• рахунку купівлі/продажу, який є джерелом даної ПН;
• рахунку купівлі/продажу або замовлення, до якого застосовано платіж, що є джерелом ПН.

У випадку створення ПН на основі платежу, який не було застосовано до жодного замовлення або рахунку, в рядках ПН система використає номенклатуру/опис за замовчуванням, що вказано у Податки налаштування (Україна). У випадку створення ПН на основі платежу, що був застосований в якості передоплати до замовлення, в якому проводились зміни в номерах номенклатур, то такі зміни оновляться і в замовленні, і в ПН, облікованій на підставі платежу, без створення Розрахунку коригування на зміну номенклатури. У випадку облікування рахунку на часткове відвантаження продажу після обліку часткової передоплати по замовленню, яка була джерелом ПН, системою не буде створюватись ПН на підставі такого рахунку.

Поля з сумами такі як Ціна з/без ПДВ, База оподаткування, Сума ПДВ, Сума разом мають залежність одне від одного, що автоматично розраховує їхні значення при зміні одного поля. Проте, є можливість редагувати кожне поле незалежно, якщо встановлено прапорець у полі Ручне коригування на відповідному рядку.

Сума ПДВ (розрахункова) - поле нередаговане і в ньому показується сума ПДВ, що була розрахована системою при створенні ПН.

Поля Індекс і Груповий індекс у рядках заповнюються на випуску ПН або в момент обліку. Поле Номер статті операції без ПДВ - заповнюється номер статті або пункту Податкового кодексу України, на підставі якого операція звільняється від ПДВ. Для ПН продажу дане поле використовується при експорті документа до XML, система об’єднує значення з рядків у один текстовий реквізит.

Продаж/Купівля

В розділі зазначається інформація по контрагенту - клієнту/постачальнику:

• Номер рахунку - номер контрагента в системі, для специфічних ПН використовується Рахунок ГК з налаштування обліку ПДВ;

• Назва рахунку - назва контрагента;

• Ім'я одержувача - повна назва контрагента;

• Номер операції - номер операції в книзі операцій клієнта/постачальника;

• ІПН - використовується або з картки клієнта/постачальника, або з налаштування ПДВ бізнес-групи;

• Номер свідоцтва платника ПДВ;

• Інформація про філію;

• Подати скаргу та Опис допущених помилок - можливість вказати на податковій накладній купівлі чи потрібно подавати скаргу, пов'язану з цією податковою накладною. Під час формування Декларації з ПДВ, обліковані податкові накладні купівлі з цією ознакою, включаються до Додатка 6, а текст із Опису допущених помилок відображається у коментарі рядка додатка.

Документ підстави

В даному розділі міститься інформація про операцію в системі, яка є підставою для формування податкової накладної:

• Тип джерела - тип операції в системі;

• Номер джерела фільтр - номер операції в системі;

• Номер замовлення;

• Номер договору, з операції;

• ПДВ бізнес-група контрагента;

• Значення головних вимірів на операції;

• Дата договору;

• Зовнішній номер договору;

• Форвардний контракт;

• Дата ВМД;

• Зовнішній номер ВМД.

У випадку створення ПН функцією на документі, або завданням формування ПН за період, система заповнює цей розділ автоматично. При створені ПН вручну, ці поля заповняться на основі обраної операції в полі Номер операції клієнта/постачальника.

Примітка У розділі Нотатки, що знаходиться на Інформаційній панелі, за необхідності можна створити нотатку до податкової накладної.

Дивись також

Налаштування обліку ПДВ Перевірка створених ПН купівлі Перевірка створених ПН продажу